1. 出纳工作,出纳日常工作?
出纳每日工作:
1.办理现金收付,审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证,进行复核,办理款项收付。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章,方可办理。收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
2.办理银行结算,规范使用支票。
严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
3.认真登日记账,保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并结出余额。
现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符。对于未达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。
4.保管库存现金,保管有价证券。
对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
5.审核报销凭证。
审核差旅费等报销凭证,重点审核发票的真伪。
2. 出纳岗位职责?
岗位职责:负责与银行的一般业务接洽;负责银行账户的日常收付结算;负责报销已审批的费用报销单;出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发;也是每个企业不可缺少的一个工作岗位。
3. 出纳具体工作内容?
出纳主要工作是:
一、办理银行存款和现金领取;
二、负责支票、汇票、发票、收据管理;
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章;
四、负责报销差旅费的工作(差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证):
员工出差购材料等分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款
4. 出纳的主要岗位职责是什么?
1、严格按照国家有关现金管理和银行结算系统的规定,审核审核员的审核收据和收据。审核的主要内容是:检查收据和付款凭证是否与附加的原始凭证会计项目一致,金额是否一致,并且可以在付款正确之前处理付款。
2、对于主要费用,必须在付款前由会计主管或单位负责人审核并签字。收到付款后,必须在收据和付款凭单上签名并盖上“收据”和“付款”字样。
3、现金存量不得超过银行的核准限额。如果部门超过期限,应及时存入银行,不得为“白条”,并用证券抵消手头现金,不得用于现金。
4、严格控制空白支票的发放。如果由于特殊情况需要不填写金额的转账支票,支票单位名称的目的,签发日期,规定的限额必须在支票上注明,支票持有人必须在特别登记处签字书。及时了解银行存款余额,以防止银行透支。
5、现金和银行存款日记帐按规定的顺序记录,余额按日计算。检查现金账面余额是否与当天的实际库存一致。银行存款账面余额应及时与银行对账单核对。对于未结算的帐户,您应该及时检查。严禁租用银行账户并借给任何单位和个人进行结算。
6、每日现金和现金以及当天持有的各种证券保证安全和完整。在短缺的情况下,它负责赔偿。要保留安全密码,请保留密钥,不要将密钥传输给他人以便妥善保管。
7、要管理的密封件必须妥善保管,并严格按照预期用途使用。必须严格管理空支票和空白收据。在特殊登记处登记,取消和取消的程序按照规定的程序办理。
8、出纳人不得同时管理收入,费用,两项权利,债务登记和审计,会计档案保管工作,不得同时编制银行余额调整表。
9、完成领导分配的其他任务。(请查看的主要职责)
5. 财务出纳岗位职责与工作内容?
1.管理公司各银行的账户,负责开户登记,注销账戸和银行卡的管理。
2.认真现金管现规定。
3按时核对各类银行账务,及时清理未达账项。
3.负责每登记现金日记账和银行存款日记。
4.根据记账凭证,报销内容收付现金。
5.每日负责盘清库存现金,核对现金日记账。
6.保管好空白支票,票据和有价证券。
7.负责接收各银到款进账凭证。
8.完成领导交办的其他工作。
6. 出纳岗位的风险点及预防措施?
出纳(岗位)人员主要职责是负责企业日常现金的收(从银行提取)支(报销日常现金支出)、负责企业空白银行凭证保管等,所以他的风险点表现在:
一、收支过程中对假币的甄别;对收取的银行票据真伪的识别;
二、收支过程中差错的防范及控制等。
面对上述风险点的预防措施是:多学辨别真伪的知识并做好应用;工作认真仔细,杜绝错误发生。
7. 出纳员主要负责什么工作?
主要负责以下五项工作:
一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。
二、及时登记现金、银行日记帐,日记帐做到日清月结,帐实相符。
三、严格支票使用管理,办理对外结算业务,不签发空头支票和空白支票,不外借帐户,不坐收现金。
四、及时与总帐、银行对帐单对帐,月末编制银行余额调节表,做到帐帐相符。
五、定期向经理汇报公司货币资金结存情况。
拓展资料:
出纳员是指从事出纳工作的人员,出纳工作。顾名思义,出即支出,纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
出纳人员必须具备良好的职业道德修养,比如要热爱本职工作、敬业、精业、要科学理财、充分发挥资金的使用效益等。