流动资金估算(工业企业项目流动资金如何估算)

1. 流动资金估算，工业企业项目流动资金如何估算？

工业企业项目流动资金如何估算？

流动资金估算方法：

（1）分项详细估算法

分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。根据“方法与参数三”，流动资金的内容有所变化，计算公式：

1、流动资金=流动资产—流动负债其中：

2、流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金

3、流动负债=应付账款+预收账款

4、年流动资金投资额(垫支数)=本年流动资金需用额-截至上年的流动资金投资额 =本年流动资金需用数-上年流动资金需用数

（2）扩大指标估算法

扩大指标估算法是根据现有企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，将各类流动资金率乘以相应的费用基数来估算流动资金。计算公式：

1、年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率

2、年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动资金额

估算流动资金应注意什么问题？

估算流动资金应注意的问题

(1)在采用分项详细估算法时，应根据项目实际情况分别确定现金、应收账款、存货和应付账款的最低周转天数，并考虑一定的保险系数。因为最低周转天数减少，将增加周转次数从而减少流动资金需用量，因此;必须切合实际地选用最低周转天数。

对于存货中的外购原材料和燃料，要分品种和来源，考虑运输方式和运输距离，以及占用流动资金的比例大小等因素确定。

(2)在不同生产负荷下的流动资金，应按不同生产负荷所需的各项费用金额，分别按蚓述的计算公式进行估算，而不能直接按照100%生产负荷下的流动资金乘以生产负荷百矧求得。

(3)流动资金属于长期性(永久性)流动资产，流动资金的筹措可通过长期负债和资本金(一般要求占30%)的方式解决。流动资金一般要求在投产前一年开始筹措，为简化计算，可规定在投产的第一年开始按生产负荷安排流动资金需用量。其借款部分按全年计算利息，流动资金利息应计人生产期间财务费用，项目计算期末收回全部流动资金(不含利息)。

工业企业项目流动资金的估算方法可以一样采取和普通流动资产的估算方法，比如分项详细估算法，扩大指标估算法。相信大家看完本文已经对有关的内容都有所了解了，那么小编关于问题“工业企业项目流动资金如何估算？”就介绍到这里

流动资金估算(工业企业项目流动资金如何估算)

2. 流动资金中应收账款计算公式？

流动资金中的应收账款计算公式是：应收账款=应收账款借方余额+预收账款借方余额-坏账准备。这个公式可以用于计算企业应收账款的流动资金需求量。应收账款借方余额是指企业销售货物或提供劳务后，尚未收回的款项在资产负债表中的借方余额；预收账款借方余额是指企业预收的客户款项在资产负债表中的借方余额；坏账准备是指企业对可能无法收回的应收账款所做的准备，用于弥补可能发生的坏账损失。通过这个公式，企业可以计算出应收账款的流动资金需求量，以便进行资金管理和业务运营。

3. 在资金测算表中流动资金贷款需求量为负数是什么意思？

一般是按年度财务报表计算的的，但也可以从2010年5月份至2011年5月的数据来计算，还可以按季度测算后进行平均化，以取得相应数值。

4. 关于新增流动资金贷款额度？

原则上讲，还是适用“新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金”这个公式。但确实，中期流贷的期限合理性是个很大的问题。一般的流动资金用途，是超不过一年的。除非这个企业的生产周期特别长，比如涉及定制化商品制作销售；或者回款周期特别长，导致应收帐款一年还转不回来一轮。否则合理性要被质疑的。